تسویه حساب بانکی چیست؟
تطبیق بانکی فرآیند تطبیق موجودی سوابق حسابداری یک واحد تجاری برای یک حساب نقدی با اطلاعات مربوطه در صورتحساب بانکی است. هدف از این فرآیند تعیین تفاوت بین این دو و ثبت تغییرات در سوابق حسابداری در صورت نیاز است. اطلاعات موجود در صورتحساب بانک، سوابق بانک از تمام تراکنشهای تأثیرگذار بر حساب بانکی آن واحد تجاری در ماه گذشته است.
صرفاً جهت اطمینان
برای اطمینان از صحت سوابق نقدی یک شرکت، یک تطبیق بانکی باید در فواصل منظم برای همه حساب های بانکی انجام شود. در غیر این صورت، ممکن است بفهمیم که موجودیهای نقدی بسیار کمتر از حد انتظار است که منجر به چکهای برگشتی یا کارمزد اضافه برداشت میشود. یک آشتی بانکی همچنین برخی از انواع کلاهبرداری را پس از این واقعیت شناسایی می کند. از این اطلاعات می توان برای طراحی کنترل بهتر بر دریافت و پرداخت وجه نقد استفاده کرد.
همیشه این نکته را بپرسید که
اگر فعالیت در یک حساب بانکی آنقدر کم است که واقعاً نیازی به تسویه دوره ای بانکی نیست، باید بپرسید که چرا این حساب وجود دارد. ممکن است بهتر باشد به حساب خاتمه دهید و وجوه باقیمانده را به یک حساب فعال تر منتقل کنید. با انجام این کار، ممکن است سرمایه گذاری وجوه باقیمانده و همچنین نظارت بر وضعیت سرمایه گذاری آسان تر شود.
نکته آخر مهم
حداقل، مدت کوتاهی پس از پایان هر ماه، زمانی که بانک صورتحساب بانکی حاوی موجودی اولیه وجه نقد بانک، تراکنشهای ماهانه و پایان مانده نقدی بانک را برای شرکت ارسال میکند، یک تطبیق بانکی انجام دهید.
حتی بهتر است هر روز یک تسویه حساب بانکی بر اساس اطلاعات ماهانه بانک انجام شود که باید در وب سایت بانک قابل دسترسی باشد. با انجام هر روز تسویه حساب بانکی، می توانید مشکلات را فوراً شناسایی و اصلاح کنید. به طور خاص، تطبیق روزانه هرگونه بدهی از حسابی را که شما مجاز نکردهاید، مشخص میکند. سپس می توانید یک بلوک بدهی را روی حساب نصب کنید تا از استفاده از این بدهی ها برای برداشت وجه از حساب بدون اجازه شما جلوگیری کنید.